旦那の経理を担当している女性が、業務委託の売上金の振込時の仕訳について相談しています。現在は売掛金と事業主貸を使っていますが、チャットGPTから普通預金を使うべきだと言われ、混乱しています。普通預金の設定もしていないため、どのように対応すれば良いか教えてほしいとのことです。
旦那が個人事業主でその経理を私がしています！
現在、業務委託で旦那は仕事をしているのですが
その委託先からの売上金の振込があった時の
仕訳はどうなりますか？
事業用口座はなく、プライベート口座に
全てのお金が入ってます。
今までは
売掛金/売上 の仕訳を入れて
振込日に
事業主貸/売掛金 としていましたが
チャットGPTからは
普通預金/売掛金 にした方がいい
と言われました。
チャットGPTには以前から相談してて
以前は事業主貸を使った仕訳でいいと
言ってたのに急に普通預金の方がいいと
言い出して一気にはぁ？？となりました。笑
普通預金残高も特に設定しておらず
普通預金という勘定科目は今のところ
会計ソフトには使ってないのですが、、
チャットGPTは普通預金残高を
ちゃんと設定して、これからは普通預金を
使って残高がちゃんと合うようにした方がいい！！
と😂
だれかわかる方教えて頂きたいです😂
- はじめてのママリ
コメント
ままり
まずチャットGTPが信用ならないです😅
事業主貸は、事業用のお金を個人に貸し付けてます。
プライベートな生活費や国保、住民税などがそうです。
売掛金/売上
で売上が入金されたら
普通預金/売掛金
が正しい仕訳になります。
そこに、振込手数料が引かれていたら
普通預金/売掛金
支払い手数料/
になります。
普通預金残高は、青色申告なら帳簿と残高を合わせる必要があります。
プライベート口座とのことなので、そこから引き出したりしたらそれも仕訳、利息やクレカの引き落としなども口座に入出金したものは全て仕訳しなければいけないです。
白色申告はきっちり合わせなくても大丈夫です。
ママリ
個人事業主ではないので事業主貸は使用したことはありませんが、基本的には事業用口座とプライベート口座は分けて普通預金残高を設定した方が良いですね🤔
その上で、家賃や光熱費など、口座を分けたとしても完全には分けきれないものを事業主貸や事業主借で仕訳します。
最終的に収支があえばそこまで支障はないので今でも完全に間違いではないのですが、事業主貸だけで仕分けていると仕事の利益を会社に残さずプライベートに全振りしているかたちなので見た目がキレイではないのと、最終的な家計と事業の残高がわかりにくくなって利益が出てるのか出てないのか口座の残高だけではわからないので、できるだけ早く分けた方が後々便利だと思います🤔
はじめてのママリ
ということなやはり普通預金残高を
設定してこれからの仕訳を
普通預金を使ったものにしていた方が
いいということですね！？！？
ままり
申告は青色ですか？白色ですか？
はじめてのママリ
青色です🙇♀️やよいの青色申告使ってます🙇♀️
ままり
青色申告なら普通預金で帳簿と残高合わせる必要がありますね💦
前年の確定申告書の「貸借対照表」にある期末残高の普通預金の金額を、設定から普通預金の期首残高に記入でいいと思います。
あと、プライベートと事業用の口座は必要です。
事業用だけなら仕訳が少なくなると思いますので作業が楽です。
クレカも分けた方がいいです。
やよいの青色申告に残高試算表というのがあると思いますが、毎月その残高と口座の残高が合っているか確認します。
はじめてのママリ
なるほど😂
詳しくありがとうございます😭
去年の12月から始めたもので
それまで普通預金という勘定科目を
使ってなかったので確定申告の
期末残高は0だったのですが、
その場合は今の口座残高で
設定すればいいのでしょうか？
その場合もうキリよく5月1日の
残高記載して5月から普通預金を
使った仕訳をしていこうかな？と
思ってるのですが、1月から3月の
仕訳も直した方がいいのでしょうか？🥺
ままり
1月から口座に売上が入ってきているなら、1月から訂正してください。
期首残高は通帳のR7.12/31時点の口座残高で大丈夫です。
あとは、通帳の入出金(プライベートも事業も)を全て仕訳して、通帳の残高と帳簿の普通預金の残高がピッタリ合うようにしてください。
口座は全てにおいて仕訳が必要なので、最低限で済むように事業用に変更していくのがいいと思います💦
はじめてのママリ
とてもわかりやすくありがとう
ございます😢😢
一月から訂正ですね、、、
プライベートの分はまとめて
事業主貸で仕訳していいとチャッピー
に言われたのですがそれは合って
ますか？？😂
あとままりさんは税理士さんか
なにかそっち系のお仕事されてる
んですか？？🥺✨
ままり
本来は入出金あったときに記入するのが1番ですが、月末締めなど締め日に1ヶ月分まとめて記入でも大丈夫です！
私は税理士じゃないです🙏
旦那が個人事業主で、私が経理関係やってます🤣
ちなみに、やよいの青色申告使ってます😊